Waarom heb ik een gewijzigde belastingaangifte ontvangen?

Specifieke beleggingen zijn onderhevig aan jaarlijkse inkomstenherclassificatie en andere aanpassingen door hun uitgever, vaak nadat het originele belastingoverzicht is uitgegeven voor je account. Wanneer dit gebeurt, wordt er een gewijzigde belastingsaangifte uitgegeven. Inkomstenherclassificatie betekent dat een deel of alle inkomsten die tijdens het belastingjaar aan beleggers zijn uitgekeerd, zijn onderworpen aan een wijziging in de fiscale aard of bebeleging. Voorbeelden hiervan zijn Real Estate Investment Trusts (REIT's) - herclassificatie komt vaak voor als gevolg van aanpassingen voor afschrijvingen en/of winsten of verliezen uit de verkoop van onroerend goed; Unit Investment Trusts (UIT's) - UIT's die belast worden als grantor trusts herclassificeren vaak inkomsten met betrekking tot kapitaalteruggave, gekwalificeerde dividenden, kortetermijn- vs. langetermijnkapitaalwinsten, oorspronkelijke uitgiftekortingen, rente, vergoedingen en kosten. Mutual Funds - herclassificatie kan plaatsvinden als de fondsuitkeringen gedurende het jaar hoger waren dan de inkomsten of als de fondsdeelnemingen effecten bevatten die onderhevig zijn aan herclassificatie (bijv. belastingvrije beleggingsfondsen, REIT's).Zie: Wat moet ik doen als ik een gewijzigd formulier 1099 ontvang? in de MEXEM Knowledge Base.